Jeszcze raz dziękuję za możliwość naszego spotkania w ubiegłym tygodniu i rozmowę na temat aktualnej sytuacji Klubu Sportowego Ursus Warszawa. W nawiązaniu do poczynionych w trakcie spotkania ustaleń uprzejmie przedstawiam, co następuje:
KS Ursus funkcjonuje od lat 30-tych ubiegłego stulecia i jest jedną z najbardziej zasłużonych organizacji sportowych działających na terenie aglomeracji warszawskiej. KS Ursus prowadzi swoją działalność jako stowarzyszenie kultury fizycznej KS Ursus z siedzibą w Warszawie, wpisane do rejestru stowarzyszeń Krajowego Rejestru Sądowego za numerem 0000009458 („Klub”). Członkostwo w Klubie opiera się na zasadzie dobrowolności, a przyjęcie w poczet członków odbywa się na podstawie pisemnej deklaracji.
Pragnę podkreślić, że zgodnie z § 9 Statutu „Klub realizuje swoje cele poprzez prowadzenie nieodpłatnej działalności pożytku publicznego w zakresie organizowania i prowadzenia sekcji sportowych, imprez sportowych, masowych imprez (takich jak turnieje, festyny)…” W związku z tak określonym profilem działalności, Klub wpisany jest do rejestru organizacji pożytku publicznego, a jego statutowa działalność polega na nieodpłatnej organizacji zajęć sportowych oraz aktywizacji jak największej liczby dzieci i młodzieży w zakresie kultury fizycznej i uprawiania piłki nożnej. Zatem, zarówno w świetle Statutu, ale także w praktyce prowadzimy działalność prospołeczną, nienastawioną na zysk oraz mocno osadzoną w społeczności lokalnej i tę społeczność wspierającą.
Pod koniec czerwca br. członkowie stowarzyszenia wybrali nowy zarząd, którego celem jest, między innymi, uporządkowanie spraw prawno-organizacyjnych, poprawa sytuacji ekonomiczno-finansowej oraz infrastrukturalnej, profesjonalizacja zarządzania Klubem, podniesienie poziomu sportowo-szkoleniowego oraz harmonijna współpraca z interesariuszami Klubu, przede wszystkim z m.st. Warszawą, dzielnicą Ursus, Ośrodkiem Sportu i Rekreacji w dzielnicy Ursus oraz Polskim Związkiem Piłki Nożnej i Mazowieckim Związkiem Piłki Nożnej.
W obszarze sportowo-szkoleniowym, najważniejszym zamiarem nowego zarządu jest profesjonalizacja szkolenia piłkarskiego oraz modernizacja użytkowanej przez Klub infrastruktury treningowej. Jesteśmy obecnie jedną z jedynie 14 akademii piłkarskich na terenie województwa mazowieckiego, które uzyskały „złotą gwiazdkę”, najwyższą kategorię w ogólnopolskim programie certyfikacji szkółek piłkarskich Polskiego Związku Piłki Nożnej. Naszą ambicją i celem sportowym jest miejsce wśród 3 najlepszych akademii na terenie Warszawy.
W ramach KS Ursus funkcjonują dwie drużyny seniorów, w tym pierwsza drużyna grająca w III lidze na poziomie centralnym organizowanym i prowadzonym przez PZPN oraz drużyny młodzieżowe i dziecięce we wszystkich rocznikach od 6 do 19 lat, uczestniczące w rozgrywkach ligowych organizowanych i prowadzonych przez PZPN i MZPN, w zależności od kategorii wiekowej i poziomu rozgrywek. Aktualnie prowadzimy szkolenie i treningi ok. 450 zawodników i zawodniczek na boiskach przy ul. Gen. K. Sosnkowskiego 3 oraz kilku innych obiektach należących do placówek oświatowych zlokalizowanych na terenie dzielnicy Ursus.
W trakcie naszego spotkania przedstawiłem Panu Przewodniczącemu ogólny opis bieżącej sytuacji, problemów i wyzwań, które stoją przed Klubem i nowym zarządem w okresie najbliższych kilku – kilkunastu miesięcy. Do najważniejszych i najpilniejszych spraw zaliczam: (1) Konieczność uregulowania zaległych zobowiązań finansowych, zaciągniętych przez poprzedni zarząd, (2) Niedopasowanie i niezbilansowanie przychodów i kosztów funkcjonowania Klubu w ujęciu miesięcznym i rocznym, a także (3) Potrzebę poczynienia niezbędnych inwestycji w modernizację infrastruktury sportowej użytkowanej przez KS Ursus.
Stan zobowiązań finansowych / zadłużenia
Zmiana stanu zobowiązań finansowych w okresie trzech miesięcy od momentu powołania nowego zarządu jest przedstawiona w poniższej tabeli:
Jak widać z powyższego zestawienia, saldo zobowiązań finansowych zostało zmniejszone w ciągu trzech miesięcy o blisko 470 tys. zł, głównie dzięki uregulowaniu zaległych wynagrodzeń trenerów i zawodników kontraktowych oraz zobowiązań publiczno-prawnych. Jednakże, w dalszym ciągu, stan zobowiązań jest bardzo wysoki, na co składają się przede wszystkim zaległości wobec OSiR-u za najem boisk do treningów i meczów ligowych, przeterminowane zobowiązania handlowe i niespłacona pożyczka udzielona Klubowi przez członków poprzedniego zarządu.
Od momentu powołania przez Walne Zgromadzenie Członków nowy zarząd rozpoczął intensywne starania mające na celu ograniczenie kosztów funkcjonowania Klubu, jak również zwiększenie przychodów. Pierwszą z podjętych decyzji było podwyższenie wysokości miesięcznej składki wnoszonej przez członków Klubu, z kwoty 190 zł do 250 zł (wzrost o ok. 32%). Przy obecnej liczbie członków przekłada się to na wzrost przychodów w wysokości ok. 24 tys. zł miesięcznie i ok. 290 tys. zł rocznie. Ponadto, w ciągu pierwszych trzech miesięcy obniżyliśmy koszty funkcjonowania Klubu o ok. 15 tys. zł miesięcznie, co powinno przełożyć się na oszczędności rzędu 180 tys. zł rocznie.
Jednakże, pomimo podjętych już działań, nasza sytuacja finansowa jest nadal bardzo trudna, co w części spowodowane jest wysokim poziomem zadłużenia zastanego przez nowy zarząd, w części zbyt niskim poziomem dotacji i dofinansowania z dostępnych Klubowi źródeł publicznych, a w części brakiem przychodów z tytułu sponsoringu. Pomimo podjęcia szeregu aktywnych działań związanych z pozyskaniem przez nasz Klub nowych sponsorów (dotychczasowe umowy ze sponsorami wygasły i nie zostały odnowione, pomimo przeprowadzonych rozmów), dotychczas nie udało nam się zawrzeć umów, które zapewniłyby nam dodatkowe źródła przychodów. Niestety obecna, zła sytuacja gospodarcza powoduje, iż wiele podmiotów, z którymi prowadziliśmy rozmowy na temat sponsorowania KS Ursus, wstrzymało swoje decyzje lub wręcz zrezygnowało z angażowania się w tym momencie w sportową działalność sponsoringową.
Wobec powyższego, możliwe sposoby spłaty aktualnego zadłużenia przedstawiają się następująco:
Chcę podkreślić, że nowy zarząd jest otwarty na każdą z powyższych możliwości i w najbliższym czasie będzie prowadzić analizy wszelkich możliwych scenariuszy i działań, które pozwolą na pozyskanie środków finansowych na spłatę dotychczasowego zadłużenia. Jeżeli Pan Przewodniczący lub Rada m.st. Warszawy miałaby jakiekolwiek dodatkowe propozycje ewentualnych rozwiązań lub działań, jestem gotowy na rozmowy na ten temat w dogodnym dla Państwa terminie.
Struktura przychodów i kosztów
Przychody
W celu pozyskania środków na finansowanie prowadzonej działalności statutowej, Klub może osiąga
przychody/wpływy z następujących źródeł:
Należy jednocześnie zaznaczyć, że jako stowarzyszenie nieposiadające żadnego majątku trwałego, KS Ursus nie ma możliwości uzyskiwania przychodów majątkowych i nie może prowadzić działalności zarobkowej z tego tytułu, tj. najem, użyczenie czy użytkowanie. Uniemożliwia to Klubowi pozyskiwanie funduszy z różnych publicznych i prywatnych programów celowych, gdzie warunkiem udzielenia dofinansowania jest posiadanie tytułu prawnego do środka trwałego w postaci infrastruktury sportowej. Jest to również istotna przeszkoda w pozyskaniu zewnętrznego finansowania kredytowego z sektora bankowego, które mogłoby stanowić skuteczny element w zarządzaniu płynnością finansową.
Wśród wskazanych powyżej możliwych obszarów przychodów / wpływów osiąganych przez Klub, jedynie pozycje (1) – (3) mogą stanowić główne źródło finansowania działalności KS Ursus, z zastrzeżeniem, iż pozycja (1) – składki – są stałym, regularnym i powtarzalnym źródłem przychodów, pozycja (2) – dotacje i dofinasowanie – są stałym źródłem przychodów o nieregularnych płatnościach (1 lub 2 razy w roku), których powtarzalność jest ściśle uzależniona od spełnienia przez Klub warunków określonych przez fundatora, a pozycja (3) – sponsoring – jest uzależniony od zawarcia umów z podmiotami gospodarczymi zainteresowanymi sponsorowaniem sportu, zwłaszcza amatorskiego, a obecnie KS Ursus nie uzyskuje żadnych przychodów z działalności sponsoringowej.
Pozostałe pozycje (4) – (7) stanowią jedynie uzupełnienie przychodów z ww. źródeł i mają charakter incydentalny lub wręcz marginalny w obecnie prowadzonej działalności. Nowy zarząd podejmuje działania mające na celu zwiększenie przychodów w tych obszarach, jednak należy przyjąć, że pozostaną one wyłącznie uzupełnieniem wpływów z trzech podstawowych źródeł finansowania działalności Klubu.
W ujęciu liczbowym, Klub uzyskuje roczne przychody w wysokości ok. 2,1 mln – 2,2 mln zł, z czego:
Koszty
Do najistotniejszych (o największej wartości) pozycji kosztów prowadzonej działalności statutowej KS Ursus zaliczyć należy:
W ujęciu liczbowym, roczne koszty prowadzenia działalności statutowej Klubu wynoszą ok. 2,9 mln – 3,0 mln zł, z czego:
Należy ponadto zaznaczyć, iż Klub nie posiada środków finansowych na zakup sprzętu i strojów sportowych (z wyjątkiem finansowania zakupów na potrzeby pierwszej drużyny), które finansowane są bezpośrednio przez rodziców zawodników trenujących w Klubie. Jednocześnie, nie dysponując żadnymi nadwyżkami środków finansowych, nie jesteśmy w stanie zaplanować obecnie żadnych działań rozwojowych, które przyczyniłyby się, w dającej się przewidzieć przyszłości, do profesjonalizacji szkolenia piłkarskiego i podniesienia poziomu sportowego KS Ursus, co pozostaje kluczowe do dalszego rozwoju organizacyjno-szkoleniowego Klubu.
Podsumowując pragnę wskazać, że przyjmując iż uśrednione przychody Klubu wynoszą ok. 180 tys. zł miesięcznie, a uśrednione koszty prowadzonej działalności statutowej kształtują się na poziomie ok. 250 tys. zł, aktualny deficyt środków finansowych wynosi ok. 70 tys. zł miesięcznie, co bez pozyskania przez nowy zarząd dodatkowych przychodów ze źródeł przedstawionych powyżej, będzie prowadzić do ponownego narastania zadłużenia i pogłębienia obecnych problemów Klubu.
Modernizacja infrastruktury sportowej
Jak wspomniałem wcześniej, KS Ursus jest stowarzyszeniem nieposiadającym majątku trwałego, co oznacza, iż nie dysponuje własną infrastrukturą sportową w postaci boisk do prowadzenia treningów i rozgrywania meczów. Na podstawie umowy z Ośrodkiem Sportu i Rekreacji m.st. Warszawy w dzielnicy Ursus Klub korzysta z boisk piłkarskich, zlokalizowanych przy ul. Gen. Kazimierza Sosnkowskiego 3, ponosząc comiesięczne wysokie opłaty za ich użytkowanie. Na terenie OSiR Ursus znajdują się następujące cztery boiska:
Poniżej przedstawiam krótką informację na temat stanu powyższej infrastruktury sportowej:
W związku z powyższym, rozpocząłem rozmowy z m.st. Warszawą, władzami dzielnicy Ursus i dyrekcją OSiR Ursus na temat wprowadzenia nowego zadania inwestycyjnego do projektu budżetu miasta na 2023 r., polegającego na modernizacji boisk i infrastruktury sportowej na terenach miejskich przy ul. Gen. K. Sosnkowskiego 3. Pozyskanie środków finansowych z budżetu m.st. Warszawy na realizację niezbędnych inwestycji jest kluczowe dla dalszego funkcjonowania i rozwoju Klubu. Jako były znakomity piłkarz, a obecnie przewodniczący Klubu Wybitnego Reprezentanta wie Pan doskonale, że wyszkolenie młodych zawodników i przyszłych reprezentantów Polski w piłce nożnej to długotrwały proces, który poza profesjonalizacją szkolenia prowadzonego przez zaangażowanych i doświadczonych trenerów, wymaga również wysokiej jakości infrastruktury sportowej na poziomie organizacji sportowych typu „grassroots” – klubów lokalnych i stowarzyszeń sportowych tj. KS Ursus.
Dlatego też, zwracam się do Pana Przewodniczącego z prośbą o wsparcie naszych działań w zakresie zabezpieczenia środków inwestycyjnych w budżecie miasta na 2023 r. na ww. cel. Wstępnie oszacowane przez OSiR Ursus koszty przeprowadzenia niezbędnych prac inwestycyjno-modernizacyjnych wynoszą ok. 6-7 mln zł, a zakres wymaganych działań przedstawia się następująco:
W przypadku, gdyby rzeczywiste koszty wykonania ww. prac inwestycyjnych okazały się wyższe niż 6-7 mln zł, co w obecnej sytuacji gospodarczo-ekonomicznej jest prawdopodobne, naszym priorytetem będzie przeprowadzenie w pierwszej kolejności pełnej modernizacji boiska bocznego oraz boiska przy basenie jako kluczowego zadania inwestycyjnego, a modernizacja boiska głównego mogłaby zostać zrealizowana w drugiej kolejności.
Mam nadzieję, że niniejsze pismo spotka się ze zrozumieniem Pana Przewodniczącego i jednocześnie liczę na Pana pomoc i wsparcie naszych działań w nadchodzących tygodniach i miesiącach, mających na celu skuteczne rozwiązywanie problemów KS Ursus i stawienie czoła wyzwaniom natury finansowej, infrastrukturalnej i organizacyjnej.
Pismo_dziekanowski